Tutustu myyntisaatavien rahoitukseen ja laskujen ostopalveluihin
Yritysten erääntymättömiä myyntilaskuja rahoittavien ja ostavien yhtiöiden määrä on kasvanut Suomessa nopeaan tahtiin muutaman viime vuoden aikana.
Oli kyseessä sitten yksittäisen laskun myynti tai laajemman myyntisaatavaerän panttaaminen lainan vakuudeksi, löydät alta vastaukset yleisimpiin aihetta koskeviin kysymyksiin.
Lukemisen jälkeen tiedät muun muassa sen, miten perinteinen laskurahoitus eroaa Myy laskusi meille -palveluista ja mitkä asiat vaikuttavat eniten laskurahoituksen hintaan.
Tutustu laskurahoitukseen
- Mitä laskurahoitus tai laskujen myynti tarkoittaa?
- Millaisia kokemuksia yrittäjillä on laskurahoituksen hyödyistä?
- Miten verkon laskurahoituspalvelut eroavat pankkien factoring-palveluista?
- Mitä laskurahoitus tai laskujen myynti maksaa yritykselle?
- Muita usein kysyttyjä kysymyksiä laskurahoituksesta
Laskurahoituksen ja laskujen myynnin toimintaperiaate pähkinänkuoressa
Yrittäjänä olet saattanut joskus joutua tilanteeseen, jossa kassassa ei ole riittävästi rahaa silloin, kun pitäisi.
Yhden ratkaisun ongelmaan tarjoaa laskurahoitus, joka tarkoittaa yrityksesi myyntisaatavien eli erääntymättömien myyntilaskujen panttaamista rahoitusyhtiölle lainan vakuudeksi.
Näin ollen et joudu odottamaan maksua asiakkailtasi, vaan saat heti rahaa yrityksesi käyttöön. Laskurahoitus tunnetaan myös nimellä factoring-rahoitus.
Voit hankkia yrityksellesi lainaa isompaa myyntisaatavaerää vastaan, mutta verkossa toimivat rahoituspalvelut ostavat myös yksittäisiä laskuja.
Laskujen myyminen on hieman kalliimpi tapa, koska tällöin luottoriski siirtyy yleensä rahoitusyhtiön kontolle, mikä luonnollisesti näkyy heidän palkkiossaan.
Laskujenostopalvelujen käyttö on kuitenkin joustavaa – et sitoudu pitkiin sopimuksiin, vaan voit myydä yksittäisen laskun silloin kun se sinulle sopii. Niin sanottuja juoksevia kuluja ei ole.
Toisaalta tarjolla on myös jatkuvia sopimuksia, jolloin voit halutessasi rahoittaa vaikka kaikki yritysasiakkaillesi lähtevät myyntilaskut.
Tämä voi olla soveltuva malli esimerkiksi sellaisille yrityksille, joilla on vain muutamia isoja yritysasiakkaita ja laskujen maksuajat ovat pitkiä ja summat suuria.
Termien kertaus:
Laskurahoitus = Yrityksellesi myönnetään rahoitusta erääntymättömiä myyntilaskuja vastaan. Laskut toimivat vakuutena. Usein saat ensin noin 80 prosenttia laskuun sitoutuneesta rahasta rahoittajan palkkiolla miinustettuna. Loppuosuus maksetaan, kun asiakas on maksanut laskun rahoitusyhtiölle. Luottotappioriski säilyy yritykselläsi.
Laskun myynti = Myyt laskun rahoittajalle, ja saat heti laskuun sitoutuneet rahat käyttöösi rahoittajan palkkiolla vähennettynä. Yleensä luottotappioriski siirtyy laskuja myydessä rahoittajalle, jolloin palvelu on kalliimpi perinteiseen laskurahoitukseen eli factoringiin verrattuna.
Verkossa toimivien palvelujen kautta laskujen myynti onnistuu tarvittaessa erittäin suoraviivaisesti:
- Lataat asiakkaalle lähettämäsi laskun (yhden tai useamman) liitetiedostona verkon laskurahoituspalveluun.
- Rahoitusyhtiö tarkastaa laskun oikeellisuuden ja kiistämättömyyden, jonka jälkeen se tekee päätöksen laskun rahoittamisesta.
- Jos päätös on puoltava, saat tarjouksen, jonka hyväksymällä rahat tulevat tilille jopa samana päivänä.
Rahoitusyhtiö pitää huolen siitä, että loppuasiakas saa tietää laskun siirtyneen rahoitusyhtiön hallinnointiin. Myös maksuvalvonta jää rahoitusyhtiön huolehdittavaksi.
Monet verkossa toimivista palveluista tarjoavat sekä perinteistä laskurahoitusta että laskujen ostopalvelua.
Jos kyse on laskujen ostamisesta, rahoitusyhtiö maksaa laskun hyväksymisen jälkeen tilillesi koko laskun summan miinustettuna omalla palkkiollaan.
Perinteisemmässä laskurahoituksessa – eli laskusaatavarahoituksessa – yhtiöt saattavat rahoittaa ensin esimerkiksi 80 prosenttia laskun summasta ja maksaa loppuosuuden siinä vaiheessa, kun asiakkaasi on suorittanut maksun rahoitusyhtiölle.
Välistä rahoitusyhtiö nappaa oman palkkionsa, joka on yleensä noin 2-8 prosentin välillä.
Lyhyen maksuehdon laskuissa (esimerkiksi 0-14 päivää) laskurahoituksen hinta voi olla tätä pienempikin – joskus jopa alle yhden prosentin.
Eri rahoitusyhtiöiden toimintaperiaatteissa ja palkkiomalleissa on eroja, jotka kannattaa aina viime kädessä tarkistaa palveluntarjoajien verkkosivuilta.
Mitä jos asiakas ei maksa laskua rahoitusyhtiölle?
Tavanomaisessa laskurahoituksessa – eli myyntisaatavien panttaamisessa lainan vakuudeksi – luottoriski säilyy yleensä laskunsa myyneellä yrityksellä.
Mikäli kyse kuitenkin on laskujen ostamisesta, rahoitusyhtiö ottaa riskin kontolleen siltä varalta, että asiakas ei maksakaan laskua. Tästä syystä jälkimmäinen tapa on kalliimpi.
Mahdolliset luottoriskitilanteet on käyty läpi jokaisen laskurahoitusta tarjoavan yrityksen verkkosivuilla sekä viime kädessä sopimusehdoissa.
Laskurahoituksen hyödyt – millaisia kokemuksia yrityksiltä löytyy?
Laskurahoitusta koskevat positiiviset kokemukset liittyvät yleensä palvelujen nopeuteen ja joustavuuteen. Laskurahoituksen olennaisimmaksi hyödyksi tunnistetaan kassankierron nopeutuminen, jolloin yrityksen maksuvalmius kohenee.
Sen sijaan kaikki yrittäjät eivät ole olleet tyytyväisiä laskurahoituksen hintaan, joka vaihtelee aina tilannekohtaisesti osapuolten luottoluokitusten perusteella.
Kokemuksia on luettavissa paitsi rahoitusyhtiöiden omilla verkkosivuilla, myös muutamilla keskustelupalstoilla, joista yhtenä esimerkkinä Kauppalehti.
Laskurahoituksen hyötyjä käsitteleviä kokemuksia määrittelevät usein seuraavanlaiset asiat:
- Voit myöntää asiakkaillesi pidempiä maksuaikoja – monet yhteistyökumppanisi todennäköisesti arvostavat tätä.
- Pystyt heti tekemään investointeja ilman velkarahaa – tämä voi tarkoittaa esimerkiksi varaston täydentämistä ruuhkaisempia sesonkeja silmälläpitäen. Kun rahat ovat heti tilillä, pääset ostoissasi hyötymään myös käteis- ja kassa-alennuksista.
- Saat kevennettyä yrityksesi tasetta ja hilattua sidotun pääoman tuottoprosenttia ylöspäin.
- Laskurahoituksen käyttäminen verkossa on erittäin nopea tapa saada rahaa käyttöön. Tarjousten pyytäminen muutamalta eri rahoitusyhtiöltä sujuu minuuteissa, kunhan lasku löytyy koneeltasi sähköisessä muodossa. Rahat maksetaan tilille useimmiten viimeistään seuraavana pankkipäivänä, mutta toimistoaikojen puitteissa rahat voi saada käyttöön jopa saman päivän aikana.
- Et sitoudu pitkiin sopimuksiin, vaan myös yksittäisen laskun myyminen on halutessasi mahdollista.
- Sinun ei tarvitse enää valvoa eräpäiviä, lähetellä maksumuistutuksia tai periä saatavia. Kaikki tämä säästää sinulta aikaa.
Käytännössä laskurahoituspalveluja hyödynnetään paljon varsinkin sellaisilla toimialoilla, jossa myynti ei ole tasaista vaan vaihtelee sesongeittain. Tällöin laskurahoitus on yleensä hyvä vaihtoehto kassankierron tasaamiseksi.
Sanottua: ”Jos saamme tilauksen pörssiyhtiöltä, meidän pitää investoida kontteihin ja sitoutua 60 päivän maksuaikaan. Se tarkoittaa, että meillä voi olla 50 000 euroa kiinni tilauksessa. Siinä vaiheessa tarvitaan tällaista laskujen rahoituspalvelua”, kertoo merikontteja valmistavan yrityksen toimitusjohtaja Kauppalehdessä.
Miten laskuja ostavat palvelut eroavat perinteisestä factoring-rahoituksesta?
Pankkien tarjoama factoring-rahoitus on palvelu, jossa yrityksen myyntisaatavat pantataan luottoa vastaan, jolloin saat heti rahaa yrityksesi käyttöön. Kyse on siis samasta asiasta kuin laskurahoitus. Myös monet yksityiset rahoitusyhtiöt tarjoavat yrityksille factoring-sopimuksia.
Tällöin kyse on usein jatkuvasta sopimuksesta, jossa yleensä rahoitetaan ensin maksimissaan 80 prosenttia laskun summasta. Loppuosuus tilitetään, kun asiakas on maksanut laskun. Yksittäisten laskujen myynti ei välttämättä ole mahdollista. Pankkikohtaisia eroja voi esiintyä.
Verkon laskurahoituspalveluiden kautta laskuun sidottu pääoma on mahdollista saada kokonaisuudessaan heti käyttöön – tietysti rahoitusyhtiön palkkiolla miinustettuna. Kun maksu on mahdollista saada yhdessä erässä, rahan kierto nopeutuu ja reskontran täsmäyttäminen sujuu vaivattomammin.
Verkon laskurahoituspalveluiden kautta onnistuu tarvittaessa myös yksittäisen laskun myyminen. Akuuteissa tilanteissa tämä voi olla perinteistä factoringrahoitusta nopeampi ja vaivattomampi tapa muuttaa lasku heti rahaksi.
Näissäkin tapauksessa laskurahoituksen hintaa kannattaa verrata esimerkiksi lyhytaikaisten vakuudettomien yrityslainojen hinnoitteluun. Yleensä laskurahoitus on edullisempi vaihtoehto.
Jos käytössäsi on laskutusohjelma, myös sen kautta voi olla mahdollista myydä yksittäinen lasku. Monet laskutusohjelmia tarjoavat yritykset tekevät yhteistyötä rahoitusyhtiöiden kanssa.
Laskurahoituksen hinta – mitkä asiat siihen vaikuttavat?
Rahoitusyhtiöiden itselleen ottamaan palkkioon vaikuttavat muun muassa:
- Säilyykö luottoriski sinulla vai siirtyykö se rahoittajalle (eli onko kyse laskurahoituksesta vai laskujen myynnistä)?
- Kuinka pitkä maksuaika laskussa on?
- Kuinka iso on laskutettava summa?
Jos luottoriski siirtyy rahoitusyhtiölle, myös laskun maksavan yrityksen luottoluokitus vaikuttaa toki olennaisesti palvelun hintaan. Lähtökohtaisesti rahoitusyhtiöt eivät kuitenkaan osta myyntilaskuja, joiden maksusta he eivät ole varmoja.
Laskujen myynti onkin yleensä selvästi kalliimpaa factoring-sopimuksiin verrattuna, koska luottoriski siirtyy rahoittajalle. Varsin tavanomainen hinta pyörii noin 3-10 prosentin kieppeillä, mutta palvelukohtaisia eroja voi esiintyä. Tämä osuus veloitetaan laskun loppusummasta.
Jos erääntymätön laskusi on kohdistettu suomalaiselle pörssiyhtiölle, rahoitusyhtiö voi käytännössä olla täysin varma siitä, että se tulee saamaan asiakkaalta maksun.
Sen sijaan uudempien ja vähemmän kannattavien yritysten laskujen kanssa riski luottotappiolle on suurempi, mikä nostaa laskun ostamisesta perittävää hintaa.
Kaikkia laskuja ei välttämättä rahoiteta lainkaan. Pääsääntöisesti rahoitusyhtiöt tarjoavat mahdollisuutta vain yritysasiakkaille lähetettävien laskujen rahoittamiseen. Poikkeuksia voi esiintyä.
Millaisia asioita rahoitusyhtiö vaatii myytävältä laskulta?
Pääsääntöisesti voit rahoittaa laskusi, jos:
- Maksajayritys on kotimainen yritys tai yhdistys.
- Lasku on erääntymätön. (Jo erääntyneiden laskujen myymistä käsitellään vielä lyhyesti alempana.)
- Maksajayritys löytyy kauppa- ja ennakkoperintärekistereistä.
Edellisistä kriteereistä poiketen jotkut rahoitusyhtiöt ostavat kuitenkin myös ulkomaalaisille yrityksille kohdistettuja laskuja. Myöt muut palvelukohtaiset poikkeukset ovat mahdollisia.
Jotkut rahoittajat tarjoavat nykyään mahdollisuutta myös kuluttaja-asiakkaille kohdistettujen laskujen rahoittamiseen.
Laskurahoituksen hintaan vaikuttavat myös:
- Myymäsi laskun summa.
Mitä suuremmalla summalla laskuja myyt, sitä pienemmäksi rahoitusyhtiön palkkion prosentuaalinen osuus yleensä laskee. Aivan pienten laskujen myyminen yksittäin ei ole monilla rahoitusyhtiöillä mahdollista.
- Myymäsi laskun rahoitusaika.
Rahoitusyhtiö on luonnollisesti eri tilanteessa, jos se voi odottaa asiakkaalta maksusuoritusta 14 päivän, eikä kahden kuukauden sisällä. Rahoitusaika vaikuttaa siis myös rahoitusyhtiön ottamaan palkkioon.
Yleensä rahoitusyhtiön nappaama palkkio liikkuu edellä mainituista ehdoista riippuen 3-10 prosentin välillä myymäsi laskun summasta. Mitä tämä sitten tarkoittaa euroina?
- 2000 euron lasku = palkkio 60-200€.
- 5000 euron lasku = palkkio 150-500€.
- 10 000 euron lasku = palkkio 300-1000€.
Lukemat ovat suuntaa-antavia. Palveluntarjoajan palkkioehtojen lisäksi myös yksittäisen laskun myynnin ja pidempiaikaisten laskurahoituspalveluiden hinnoitteluperiaatteet eroavat usein toisistaan.
Jos kyse on laskujen myynnin sijaan laskurahoituksesta, jossa luottotappioriski säilyy yrityksellä, mainitut hinnat voivat varsinkin lyhyillä maksuajoilla olla selvästi mainittua pienempiä.
Muita usein kysyttyjä kysymyksiä laskurahoituksesta
Voiko erääntyneitä laskuja myydä?
Myös erääntyneiden laskujen myyminen on mahdollista joillekin laskurahoitusta tarjoaville rahoitusyhtiöille. Näissä tapauksissa puhutaan kuitenkin jo perintäpalveluista, eikä varsinaisesta laskurahoituksesta.
Miten laskurahoitus huomioidaan kirjanpidossa?
Laskurahoituksen hyödyntäminen vaikuttaa luonnollisesti myös yrityksesi kirjanpitoon. Tätä varten sinulle toimitetaan sähköpostitse tilitysraportti, jonka perusteella voit kirjata tapahtuman itse tai toimittaa dokumentin eteenpäin yrityksesi kirjanpitäjälle.
Näkeekö asiakas, että lasku on siirtynyt rahoitusyhtiölle?
Laskun ulkoasu yrityksesi logoineen ja yhteystietoineen voidaan säilyttää samana, vaikka lasku siirtyisikin rahoitusyhtiön kontolle. Laskuun on kuitenkin tietysti lisätty rahoitusyhtiön tilinumero sekä siirtolauseke, josta ilmenee, että lasku on siirtynyt heidän omistukseensa.
Laskurahoitus on jatkuvasti yleistyvä rahoitusmuoto yhä pienempien pk-yritysten keskuudessa, joten yritykset ymmärtävät hyvin sen merkityksen kassankierron nopeuttajana.
Mikään ei myöskään estä sinua itse tiedottamasta asiakasyritystäsi laskurahoituspalvelun käytöstä.
Lue seuraavaksi:
